第三部分　　2017年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

连云港市归国华侨联合会2017年度收入、支出总计422.92万元，与上年相比收、支总计各减少52.03万元，减少19.75%。主要原因是2016年总收入中年初结转结余43.53万元，2017年总收入中年初结转结余7.95万元，主要是年初结转结余部分减少。其中：

（一）收入总计211.46万元。包括：

1．财政拨款收入203.51万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加6.33万元，增长3.21%。主要原因一是2017年度项目收入减少，二是2017年中追加预算数计入财政拨款收入，而2016年计入其他收入。

2．上级补助收入0万元，为事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是本年度无相关业务发生，与上年相同。

3．事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是本年度无相关业务发生，与上年相同。

4．经营收入0万元，为事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是本年度无相关业务发生，与上年相同。

5．附属单位上缴收入0万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是本年度无相关业务发生，与上年相同。

6．其他收入0万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入。与上年相比减少22.77万元，减少100%。主要原因是2016年22.77万元主要为公务员绩效奖，2017年公务员绩效奖计入财政拨款收入。

7．用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。本年度无相关业务发生，与上年相同。

8．年初结转和结余7.95万元，主要为连云港市归国华侨联合会上年结转本年使用的日常公用经费。

（二）支出总计211.46万元。包括：

1．一般公共服务（类）支出191.4万元，主要用于人员经费工资福利支出、日常公用经费、海外侨情宣传调研、服务招商引资侨商项目考察、社区联动共建等项目支出。与上年相比减少52.17万元，减少21.42%。主要原因是2017年度项目支出减少。

2．商业服务业（类）支出6.2万元，主要用于换届大会费用。与上年相比增加6.2万元，增长100%。主要原因是财政拨款下达的预算科目为商业服务业支出。

3．住房保障（类）支出12.45万元，主要用于职工住房公积金和提租补贴。与上年相比增加0.48万元，增长4%。主要原因是工资性支出增加带来住房公积金和提租补贴也随之增加。

4．结余分配0万元，为单位当年结余的分配情况，主要是事业单位对非财政补助结余按规定计算缴纳的企业所得税、提取的职工福利基金和转入事业基金等。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是本年度无相关业务发生，与上年相同。

5．年末结转和结余1.41万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。主要为连云港市归国华侨联合会本年度预算安排的项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。

二、收入决算情况说明

连云港市归国华侨联合会本年收入合计203.51万元，其中：财政拨款收入203.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

连云港市归国华侨联合会本年支出合计210.05万元，其中：基本支出185.59万元，占88.36%；项目支出24.46万元，占11.64%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

连云港市归国华侨联合会2017年度财政拨款收、支总决算422.92万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少29.26万元，减少12.15%。主要原因是2016年度年初结转结余较多，2017年度年初结转结余较少。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。连云港市归国华侨联合会2017年财政拨款支出210.05万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出减少22.72万元，减少9.76%。主要原因是本年度项目支出较上年度有所减少。

连云港市归国华侨联合会2017年度财政拨款支出年初预算为154.76万元，支出决算为210.05万元，完成年初预算的136%。决算数大于年初预算的主要原因是公务员绩效奖，提租补贴增资额作为追加预算数，不安排在年初预算中。其中：

（一）一般公共服务（类）

1．群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为111.97万元，支出决算为118.51万元，完成年初预算的105%。决算数大于预算数的主要原因工资福利性支出逐年正常增长。

2．群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为30.34万元，支出决算为16.46万元，完成年初预算的54.25%。决算数小于预算数的主要原因一是换届大会费用6.2万元财政下达预算科目是商业服务业支出，二是本年度项目支出减少。

3．其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为56.43万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一般公共服务支出为财政年中下达的公务员绩效奖和人员经费追加指标。

（二）商业服务业（类）

1．其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.2万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因换届大会费用6.2万元年初预算安排在其他群众团体事务支出，但财政下达预算科目是商业服务业支出。

（三）住房保障（类）

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为9.07万元，支出决算为9.07万元，完成年初预算的100%。

2．住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为3.38万元，支出决算为3.38万元，完成年初预算的100%。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

连云港市归国华侨联合会2017年度财政拨款基本支出185.59万元，其中：

（一）人员经费142.75万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费42.84万元。主要包括：办公费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。连云港市归国华侨联合会2017年一般公共预算财政拨款支出210.05万元，与上年相比减少22.72万元，减少9.76%。主要原因是本年度项目支出较上年度有所减少。连云港市归国华侨联合会2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为154.76万元，支出决算为210.05万元，完成年初预算的136%。决算数大于年初预算的主要原因是公务员绩效奖，提租补贴增资额作为追加预算数，不安排在年初预算中。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

连云港市归国华侨联合会2017年度一般公共预算财政拨款基本支出185.59万元，其中：

（一）人员经费142.75万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费42.84万元。主要包括：办公费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

连云港市归国华侨联合会2017　年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出3.44万元，占“三公”经费的49.78%；公务用车购置及运行费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务接待费支出3.47万元，占“三公”经费的50.22%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费决算支出3.44万元，完成预算的74.78%，比上年决算增加3.44万元，主要原因为2016年度无因公出国（境）支出。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组0个，累计1人次。开支内容主要为：侨联主席随省侨联赴澳大利亚、新西兰经贸科技访问费用。

2．公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算减少0万元，主要原因为本年度无相关业务发生，与上年相同；本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车0辆。

（2）公务用车运行维护费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算减少3.2万元，主要原因为2016年“公务用车运行维护费”科目3.2万元为租车费用，2017年租车费用计入“其他交通费用”科目；2017年度无公务用车，无相关业务发生。2017年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

3．公务接待费3.47万元。其中：

（1）外事接待支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加（减少）0万元，主要原因为本年度无相关业务发生，与上年相同；　2017年使用一般公共预算拨款开支的外事接待0批次，0人次。

（2）国内公务接待支出3.47万元，完成预算的37.47%，比上年决算减少14.53万元，主要原因为遵循中央八项规定精神，厉行勤俭节约；决算数小于预算数的主要原因预算数是根据单位人数和定额标准测算的，决算数是根据实际业务支出的。国内公务接待主要为接待外省市侨联来访、接待华侨、接待侨商等，2017　年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待15批次，175人次。主要为接待外省市侨联来访、接待华侨、接待侨商。

连云港市归国华侨联合会2017　年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出6.53万元，完成预算的96.88%，比上年决算减少3.67万元，主要原因为遵循中央八项规定精神，厉行勤俭节约；决算数小于预算数的主要原因预算数是根据单位人数和定额标准测算的，决算数是根据实际业务支出的。2017　年度全年召开会议6个，参加会议220人次。主要为召开归侨联谊会议、侨青会、中国侨联法顾委来连调研座谈会。

连云港市归国华侨联合会2017　年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出0.76万元，完成预算的97.43%，比上年决算减少0.64万元，主要原因为2017年度培训次数略有减少；决算数小于预算数的主要原因预算数是根据单位人数和定额标准测算的，决算数是根据实际业务支出的。2017年度全年组织培训9个，组织培训9人次。主要为培训侨联法治培训、涉密培训、十九大精神宣讲培训。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

连云港市归国华侨联合会2017年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算0万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况如下：本年度无相关业务发生，与上年相同。

十一、机关运行经费支出决算情况说明

2017年本部门机关运行经费支出42.84万元，比2016年减少46.56万元，降低52.08%。主要原因是：2016年度机关运行经费包含项目支出，2017年度机关运行经费只是基本支出的日常公用经费，不含项目支出。

十二、政府采购支出决算情况说明

2017年度政府采购支出总额3.87万元，其中：政府采购货物支出3.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、其他重要事项说明

（一）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，省部级领导干部用车0辆、厅级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

（二）预算绩效评价工作开展情况

本部门2017年度共1个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计17.6万元。

（三）国有资本预算收支决算情况

本部门2017年度国有资本经营预算收入决算0万元，比2016年增加（减少）0万元，增长（降低）0　%。主要原因是：本年度无相关业务发生，与上年相同。支出决算万元，比2016年增加（减少）0万元，增长（降低）0　%。主要原因是：本年度无相关业务发生，与上年相同。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。